大股东违规、子公司暴雷 光一科技变身ST还剩15天?

光一科技(300356.SZ)5月6日发布公告称,经与控股股东光一投资确认,截至本报告披露日,已归还占用上市公司金额为 100 万元,剩余金额目前仍在筹措过程中,控股股东承诺将于2021年5月20日前归还剩余资金。

由于遭控股股东光一投资资金占用及替光一投资违规担保,光一科技面临上市以来最大的危机。截至5月11日收盘,光一科技股价报收4.01元/股,远低于2012年10月9日上市首日开盘价5.13元/股。

惊,一年仅还了100万元

4月28日,光一科技发布公告称,控股股东光一投资通过江苏凯斯奇能源科技有限公司、句容南大置业有限公司、泰州建盈电力科技有限公司和南京鹏大科技发展有限公司以预付货款或支付保证金的形式,循环累计占用光一科技及子公司3.43亿元,按原路径循环累计归还2.82亿元。截至2020年年底,上述关联方非经营性资金占用事项形成其他应收款余额7051.37万元。

同时,光一投资因未按期履行捷尼瑞基金回购义务,于2020年2月被东证融汇证券资产诉至苏州市中级人民法院。2020年4月,经法院调解,还款计划分六期执行完毕,光一投资最迟应于2020年7月支付剩余财产份额回购款以及全部所欠利息。由于光一科技为光一投资的回购义务承担连带担保责任,在光一投资未按和解协议及时足额分期还款的情况下,苏州市中级人民法院于2020年6月司法划扣了光一科技12个账户合计4775.91万元资金。截至2020年年末,光一科技其他应收款中被司法划扣的4775.91万元尚未收回。

按照光一科技5月6日的公告内容看,光一投资目前仅归还了“应收款项”中的100万元,剩余数额巨大。按照相关规定,如光一投资未在5月27日前归还光一科技资金、解除违规担保的事项,光一科技股票或将“戴帽”。

因光一科技未能提供光一投资偿付能力的充分资料,致使无法就上述光一科技应收光一投资款项的可收回性和担保责任涉及的预计负债获取充分、适当的审计证据,众华会计师事务所(特殊普通合伙)对光一科技2020年年报出具了保留意见的审计报告。

惑,实控人有钱可还吗

此前,光一投资曾对外宣称:“正在积极筹措资金,承诺将于4月30前归还上市公司占款,同时解除违规担保情形,尽快消除该行为对上市公司带来的不利影响。”但不断延期且仅归还100万元的现实显然无法让投资者满意。

不过,光一投资仍表示将于5月20日前归还剩余资金。光一科技则称,公司拟启动诉讼程序进行追偿,申请查封、冻结控股股东及实际控制人龙昌明名下的资产。只是,光一投资和龙昌明还有钱可还吗?《大众证券报》记者查阅资料后发现,他们可能真没钱!

据光一科技公告披露的大股东质押情况显示,公司前三大股东都进行了高比例的股权质押,股权质押数占其持股数比例平均为61.34%。值得注意的是,董事长龙昌明的股权已被100%质押,短期内能够套现的资金有限。

企查查数据显示,龙昌明持有光一科技3.1%的股权,为第三大股东。但因其持有光一科技第一大股东光一投资61.5%的股权,从而间接持有光一科技8.73%的股权,故成为光一科技的实际控制人。

自光一科技上市以来,龙昌明及其控股的光一投资就不曾停下减持的脚步。而光一科技掌门人不仅缺钱,还深陷信用危机。2019年5月至2020年11月间,龙昌明因两起民间借贷纠纷案、一起借款合同纠纷案,被限制高消费。此外,还因有履行能力而拒不履行生效法律文书确定的义务,被法院列为失信被执行人。

愕,子公司并购后暴雷

如果把时间拉回到2015年,光一科技恐怕不会想到,一次被寄予厚望的并购竟将公司拖累至此。

2021年2月3日,光一科技发布公告称,江苏证监局现场检查发现,公司子公司湖北索瑞电气有限公司(以下简称“索瑞电气”)存在财务问题。

江苏证监局在对光一科技进行现场检查后发现,索瑞电气2015年至2018年存在虚增或跨期确认收入的问题。上述事项导致上市公司相关年报披露信息不准确,违反了《上市公司信息披露管理办法》的有关规定。基于光一科技上述违规行为,江苏证监局决定对公司采取出具警示函的监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。

资料显示,索瑞电气是光一科技2015年斥巨资并购的企业。彼时,光一科技推出重组方案,拟以发行股份及支付现金的方式购买索瑞电气84.82%股权,并募集配套资金。索瑞电气当时估值8.3亿元,其84.82%股权的交易对价为7.04亿元。光一科技共支付15%的现金对价,85%的股份对价。

本想借着并购大展雄图,可现实残酷。2017年开始,索瑞电气的净利润同比大幅下滑。2018年度,索瑞电气的净利润只剩243.9万元。2019年度,索瑞电气的净利润也只有545.78万元。截至2020年年报,索瑞电气的净利润更是只剩下139.42万元,同比下滑74.45%。

这次失败的并购所产生的影响也反映在股价层面,自2015年5月22日股价达到37.2元/股的高位后,光一科技股价一路震荡下行,最低触及3.44元/股,以5月11日收盘价算,股价已跌去89.22%。

记者 苏城 实习生 陈陟

编辑:newshoo
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